Hiệp ước vốn Basel I là gì? Mục tiêu và nội dung của Basel I?

1. Hiệp ước vốn Basel I là gì?

– Khái niệm hiệp ước vốn Basel I:

Các ngân hàng hoạt động trên phạm vi quốc tế được yêu cầu duy trì số vốn tối thiểu (8%) dựa trên phần trăm tài sản có trọng số rủi ro. Basel I là bộ quy định đầu tiên trong số ba bộ quy định được gọi riêng là Basel I, II và III, và cùng với tên gọi Hiệp định Basel.

+ Ủy ban Basel bao gồm các Ngân hàng Trung ương từ 28 khu vực pháp lý. Có 45 thành viên của Ủy ban Basel về Giám sát Ngân hàng. BCBS bao gồm các khuyến nghị chính sách có ảnh hưởng được gọi là Hiệp định Basel.

+ Yêu cầu về vốn là các tiêu chuẩn quy định đối với các ngân hàng nhằm xác định mức vốn lưu động (tài sản dễ bán) mà họ phải nắm giữ, liên quan đến số vốn nắm giữ tổng thể của họ. Thể hiện dưới dạng tỷ lệ, các yêu cầu về vốn dựa trên rủi ro có trọng số của các tài sản khác nhau của ngân hàng. Tại Hoa Kỳ, các ngân hàng được vốn hóa đầy đủ có tỷ lệ tài sản có trọng số vốn trên rủi ro cấp 1 ít nhất là 4%.

Các yêu cầu về vốn thường bị thắt chặt sau khi suy thoái kinh tế, thị trường chứng khoán sụp đổ, hoặc một loại khủng hoảng tài chính khác.

– Basel I, tiếp theo là Basel II và III, đã đặt ra khuôn khổ cho các ngân hàng trong việc giảm thiểu rủi ro theo quy định của pháp luật. Basel I được coi là quá đơn giản hóa, nhưng là hiệp định đầu tiên trong ba “hiệp định Basel.” Các ngân hàng được phân loại theo mức độ rủi ro và được yêu cầu duy trì vốn khẩn cấp dựa trên sự phân loại đó. Theo Basel I, các ngân hàng phải giữ trong tay vốn ít nhất 8% trong hồ sơ rủi ro đã xác định của họ.

2. Mục tiêu và nội dung của Basel I:

– BCBS được thành lập vào năm 1974 với tư cách là một diễn đàn quốc tế, nơi các thành viên có thể hợp tác về các vấn đề giám sát ngân hàng. BCBS nhằm mục đích tăng cường “sự ổn định tài chính bằng cách cải thiện bí quyết giám sát và chất lượng giám sát ngân hàng trên toàn thế giới.” Điều này được thực hiện thông qua các quy định được gọi là hiệp định.

Các quy định của BCBS không có hiệu lực pháp lý. Các thành viên chịu trách nhiệm về việc thực hiện của họ ở nước sở tại. Basel I ban đầu kêu gọi tỷ lệ vốn tối thiểu trên vốn tài sản có trọng số rủi ro là 8% sẽ được thực hiện vào cuối năm 1992. Vào tháng 9 năm 1993, BCBS đã ban hành một tuyên bố xác nhận rằng các ngân hàng của các nước G10 có hoạt động kinh doanh ngân hàng quốc tế đang đáp ứng. các yêu cầu tối thiểu được đặt ra trong Basel I.

Theo BCBS, khung tỷ lệ vốn tối thiểu đã được áp dụng ở các nước thành viên và hầu như ở tất cả các nước khác có các ngân hàng quốc tế đang hoạt động.

Lợi ích của Basel I

Mặc dù một số ý kiến ​​cho rằng Basel cho phép cản trở hoạt động của ngân hàng, nhưng Basel I được phát triển để giảm thiểu rủi ro cho cả người tiêu dùng và tổ chức. Basel II, được đưa ra vài năm sau đó, đã giảm bớt các yêu cầu đối với các ngân hàng. Điều này vấp phải sự chỉ trích từ công chúng nhưng vì Basel II không thay thế Basel I, nhiều ngân hàng đã tiến hành hoạt động theo khuôn khổ Basel I ban đầu, được bổ sung bởi các phụ lục Basel III.

Basel I đã hạ thấp hồ sơ rủi ro của hầu hết các ngân hàng, điều này khiến đầu tư quay trở lại các ngân hàng đã mất lòng tin một cách hợp pháp sau vụ vỡ nợ thế chấp dưới chuẩn năm 2008. Công chúng cần, ⁠ — thậm chí có thể nhiều hơn những biện pháp bảo vệ mà Basel đưa ra⁠ — để tin tưởng vào các ngân hàng với tài sản của họ một lần nữa. Basel I là động lực thúc đẩy dòng vốn rất cần thiết đó vào các ngân hàng.

Có lẽ đóng góp lớn nhất của Basel I là nó đã góp phần vào việc liên tục điều chỉnh các quy định ngân hàng và các thông lệ tốt nhất, mở đường cho các biện pháp bổ sung nhằm bảo vệ ngân hàng, người tiêu dùng và nền kinh tế tương ứng của họ.

3. Yêu cầu đối với Basel I:

Hệ thống phân loại Basel I nhóm tài sản của ngân hàng thành năm loại rủi ro, được phân loại theo tỷ lệ phần trăm: 0%, 10%, 20%, 50% và 100%. Tài sản của ngân hàng được xếp vào một loại dựa trên bản chất của con nợ.

+ Tài sản là nguồn lực có giá trị kinh tế mà một cá nhân, tập đoàn, quốc gia sở hữu hoặc kiểm soát với kỳ vọng rằng nó sẽ mang lại lợi ích trong tương lai. Tài sản được báo cáo trên bảng cân đối kế toán của công ty và được mua hoặc tạo ra để tăng giá trị của công ty hoặc mang lại lợi ích cho hoạt động của công ty. Tài sản có thể được coi là thứ mà trong tương lai có thể tạo ra dòng tiền, giảm chi phí hoặc cải thiện doanh số bán hàng, bất kể đó là thiết bị sản xuất hay bằng sáng chế.

Loại rủi ro 0% bao gồm tiền mặt, ngân hàng trung ương và nợ chính phủ, và bất kỳ khoản nợ chính phủ nào của Tổ chức Hợp tác và Phát triển Kinh tế (OECD). Nợ khu vực công có thể được xếp vào loại 0%, 10%, 20% hoặc 50%, tùy thuộc vào con nợ.

+ Ngân hàng trung ương là một tổ chức tài chính chịu trách nhiệm giám sát hệ thống tiền tệ và chính sách của một quốc gia hoặc một nhóm quốc gia, điều tiết lượng tiền cung ứng và ấn định lãi suất.

Các ngân hàng trung ương ban hành chính sách tiền tệ, bằng cách nới lỏng hoặc thắt chặt nguồn cung tiền và sự sẵn có của tín dụng, các ngân hàng trung ương tìm cách giữ cho nền kinh tế của một quốc gia phát triển đồng đều. Ngân hàng trung ương đặt ra các yêu cầu đối với ngành ngân hàng, chẳng hạn như lượng tiền mặt dự trữ mà các ngân hàng phải duy trì so với tiền gửi của họ. Ngân hàng trung ương có thể là người cho vay cuối cùng đối với các tổ chức tài chính gặp khó khăn và thậm chí cả chính phủ.

– Nợ ngân hàng phát triển, nợ ngân hàng OECD, nợ công ty chứng khoán OECD, nợ ngân hàng không thuộc OECD (kỳ hạn dưới một năm), nợ khu vực công ngoài OECD và nợ phải thu tiền gồm 20%. Loại 50% là các khoản thế chấp nhà ở và loại 100% là nợ của khu vực tư nhân, nợ ngân hàng không thuộc OECD (đáo hạn trên một năm), bất động sản, nhà máy và thiết bị, và các công cụ vốn được phát hành tại các ngân hàng khác.

+ Thành phần kinh tế tư nhân bao gồm tất cả các tư nhân làm chủ, kinh doanh vì lợi nhuận trong nền kinh tế. Khu vực tư nhân có xu hướng chiếm tỷ trọng lớn hơn trong nền kinh tế trong thị trường tự do, các xã hội dựa trên tư bản chủ nghĩa. Các doanh nghiệp khu vực tư nhân cũng có thể hợp tác với các cơ quan do chính phủ điều hành theo các thỏa thuận được gọi là quan hệ đối tác công tư.

Ngân hàng phải duy trì vốn (Cấp 1 và Cấp 2) bằng ít nhất 8% tài sản có trọng số rủi ro. Điều này đảm bảo ngân hàng nắm giữ một lượng vốn nhất định để đáp ứng các nghĩa vụ. Ví dụ, nếu một ngân hàng có tài sản trọng số rủi ro là 100 triệu đô la, thì ngân hàng đó được yêu cầu duy trì vốn ít nhất là 8 triệu đô la. Vốn cấp 1 là nguồn tài trợ chính và có tính thanh khoản cao nhất của ngân hàng, và vốn cấp 2 bao gồm các công cụ vốn hỗn hợp ít thanh khoản hơn, các khoản dự phòng rủi ro cho vay và đánh giá lại cũng như các khoản dự trữ không được tiết lộ.

+ Vốn cấp 1 là vốn tự có của ngân hàng và các khoản dự trữ được công bố. Nó được sử dụng để đo lường mức độ an toàn vốn của ngân hàng.

Vốn cấp 1 có hai thành phần: Vốn chủ sở hữu chung Cấp 1 (CET1) và Cấp bổ sung 1. Hiệp định Basel III là quy định ngân hàng chính đặt ra yêu cầu về tỷ lệ vốn cấp 1 tối thiểu đối với các tổ chức tài chính. Tỷ lệ vốn cấp 1 so sánh vốn tự có của ngân hàng với tổng tài sản có trọng số rủi ro (RWA). Đây là một tập hợp các tài sản mà ngân hàng nắm giữ được tính theo rủi ro tín dụng.

+ Thuật ngữ vốn cấp 2 dùng để chỉ một trong những thành phần của dự trữ bắt buộc của ngân hàng. Cấp 2 được chỉ định là cấp thứ hai hoặc cấp bổ sung vốn của ngân hàng và bao gồm các hạng mục như dự trữ đánh giá lại, công cụ kết hợp và nợ có kỳ hạn phụ. Nó được coi là kém an toàn hơn vốn cấp 1 – một dạng vốn khác của ngân hàng – vì nó khó thanh khoản hơn. Tại Hoa Kỳ, nhu cầu vốn tổng thể một phần dựa trên rủi ro có trọng số của tài sản của ngân hàng.