Khi thực hiện việc phong tỏa công cụ nợ đăng ký bán lại theo phương thức thỏa thuận thì cơ quan có thẩm quyền phải thực hiện việc lập thông báo phong tỏa công cụ nợ đăng ký bán lại theo phương thức thỏa thuận. Vậy mẫu thông báo phong tỏa công cụ nợ đăng ký bán lại theo phương thức thỏa thuận được quy định như thế nào?
Mục lục bài viết
1. Mẫu thông báo phong tỏa công cụ nợ đăng ký bán lại theo phương thức thỏa thuận là gì?
Theo quy định của pháp luật thì công cụ nợ là tín phiếu, hối phiếu, trái phiếu, công trái và công cụ khác làm phát sinh nghĩa vụ trả nợ
Mẫu thông báo phong tỏa công cụ nợ đăng ký bán lại theo phương thức thỏa thuận được lập ra để thông báo về việc phong tỏa công cụ nợ theo quy định của pháp luật. Mẫu thông báo phong tỏa công cụ nợ đăng ký bán lại theo phương thức thỏa thuận là cư sở để Trung tâm Lưu ký chứng khoán Việt Nam thực hiện việc phong tỏa công cụ nợ đăng ký bán lại theo phương thức thỏa thuận
2. Mẫu thông báo phong tỏa công cụ nợ đăng ký bán lại theo phương thức thỏa thuận:
Mẫu thông báo phong tỏa công cụ nợ đăng ký bán lại theo phương thức thỏa thuận được ban hành kèm theo phụ lục II Thông tư 110/2018/TT-BTC hướng dẫn mua lại, hoán đổi công cụ nợ của Chính phủ, trái phiếu được Chính phủ bảo lãnh và trái phiếu chính quyền địa phương tại thị trường trong nước do Bộ trưởng Bộ Tài chính. Mẫu thông báo phong tỏa công cụ nợ đăng ký bán lại theo phương thức thỏa thuận có nội dung cơ bản như sau:
KHO BẠC NHÀ NƯỚC
Số:
V/v thông báo phong tỏa công cụ nợ của Chính phủ đăng ký bán lại theo phương thức thỏa thuận
CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM
Độc lập – Tự do – Hạnh phúc
—————
Hà Nội, ngày… tháng… năm 20…
Kính gửi: Trung tâm Lưu ký chứng khoán Việt Nam
Căn cứ danh sách đăng ký bán lại của chủ sở hữu công cụ nợ của Chính phủ, Kho bạc Nhà nước đề nghị Trung tâm Lưu ký chứng khoán Việt Nam phong tỏa số công cụ nợ đăng ký bán lại từ ngày … tháng … năm … đến ngày … tháng … năm …., cụ thể như sau:
| Thông tin về công cụ nợ của Chính phủ đăng ký bán lại | Thông tin về việc phong tỏa công cụ nợ của Chính phủ đăng ký bán lại | |||||
| TT | Chủ sở hữu công cụ nợ | Tài khoản lưu ký công cụ nợ | Khối lượng công cụ nợ sở hữu | Khối lượng công cụ nợ đăng ký bán lại đề nghị phong tỏa | Đơn vị đại diện thỏa thuận bán lại (*) | |
| I. Mã công cụ nợ: – Ngày phát hành lần đầu: – Ngày đáo hạn: – Lãi suất danh nghĩa: – Phương thức thanh toán gốc, lãi | 1 | A | ||||
| 2 | B | |||||
| 3 | C | |||||
| … | ||||||
| Tổng cộng | ||||||
| II. Mã công cụ nợ: – Ngày phát hành lần đầu: – Ngày đáo hạn: – Lãi suất danh nghĩa: – Phương thức thanh toán gốc, lãi | 1 | G | ||||
| 2 | H | |||||
| 3 | K | |||||
| … | ||||||
| Tổng cộng | ||||||
| … | ||||||
(*) Ghi rõ công cụ nợ thuộc sở hữu của đơn vị hay đơn vị thỏa thuận bán lại cho khách hàng.
Nơi nhận:
– Như trên;
– Sở GDCK (để theo dõi);
– Lưu: VT, …
TỔNG GIÁM ĐỐC
(Ký tên và đóng dấu)
Hướng dẫn soạn thảo mẫu thông báo phong tỏa công cụ nợ đăng ký bán lại theo phương thức thỏa thuận:
– Ghi rõ ngày tháng năm lập mẫu thông báo phong tỏa công cụ nợ đăng ký bán lại theo phương thức thỏa thuận;
– Ghi rõ căn cứ pháp lý về việc thông báo phong tỏa công cụ nợ đăng ký bán lại theo phương thức thỏa thuận;
– Phần cuối tổng giám đốc thực hiện việc ký tên và đóng dấu.
3. Một số quy định về phong tỏa công cụ nợ đăng ký bán lại theo phương thức thỏa thuận:
Theo như quy định tại Điều 14 Thông tư 110/2018/TT-BTC ngày 15 tháng 11 năm 2018 hướng dẫn mua lại, hoán đổi công cụ nợ của Chính phủ, trái phiếu được Chính phủ bảo lãnh và trái phiếu chính quyền địa phương tại thị trường trong nước do Bộ trưởng Bộ Tài chính ban hành quy định về trình tự, thủ tục hoán đổi công cụ nợ đăng ký, lưu ký tại Trung tâm Lưu ký Chứng khoán Việt Nam như sau:
– Bước 1: Chuẩn bị tổ chức hoán đổi, chủ thể của tổ chức phát hành công bố thông tin về đợt hoán đổi công cụ nợ trên trang tin điện tử của chủ thể tổ chức phát hành, Sở Giao dịch chứng khoán và Trung tâm lưu ký chứng khoán Việt Nam trước 05 ngày.
Từ quy định ở trên, pháp luật hiện hành nước ta đã quy định thông báo phải bao gồm những nội dung như sau: điều kiện, điều khoản của các công cụ nợ dự kiến bị hoán đổi, bao gồm: mã niêm yết, ngày phát hành, ngày đáo hạn, lãi suất danh nghĩa, phương thức thanh toán gốc, lãi; khối lượng công cụ nợ dự kiến bị hoán đổi; ngày Trung tâm Lưu ký chứng khoán Việt Nam thực hiện phong tỏa công cụ nợ trên tài khoản lưu ký của chủ sở hữu đã đăng ký tham gia hoán đổi, đảm bảo tối thiểu là hai ngày làm việc trước ngày tổ chức hoán đổi; ngày cuối cùng chủ sở hữu công cụ nợ hoặc tổ chức được chủ sở hữu công cụ nợ ủy quyền thực hiện đăng ký tham gia hoán đổi công cụ nợ, đảm bảo tối thiểu là ba ngày làm việc trước ngày tổ chức hoán đổi; ngày tổ chức hoán đổi, ngày hoán đổi công cụ nợ dự kiến và điều kiện, điều khoản của các công cụ nợ dự kiến được hoán đổi.
– Bước 2: Thông báo cho Trung tâm Lưu ký chứng khoán Việt Nam. Theo đó, chủ thể tổ chức phát hành thông báo cho Trung tâm Lưu ký chứng khoán Việt Nam để phong toả tổ số công cụ nợ đăng ký hoán đổi trên tài khoản lưu ký của chủ sở hữu công cụ nợ theo quy định của pháp luật.
– Bước 3: Tiến hành phong toả: pháp luật quy định, Trung tâm Lưu ký chứng khoán Việt Nam thực hiện phong tỏa công cụ nợ đăng ký bán lại theo phương thức thỏa thuận hoán đổi của chủ sở hữu công cụ nợ.
Sau đó, Trung tâm Lưu ký chứng khoán Việt Nam thông báo cho chủ thể tổ chức phát hành và thành viên lưu ký nơi chủ sở hữu công cụ nợ mở tài khoản lưu ký về việc phong tỏa.
– Nội dung hoán đổi được pháp luật quy định như sau:
+ Phải xác định mức lãi suất chiết khấu đối với công cụ bị hoán đổi và được hoán đổi theo quy định của pháp luật.
+ Phải xác định được giá công cụ nợ bị hoán đổi; giá công cụ nợ được hoán đổi theo quy định
+ Phải xác định khối lượng công cụ nợ bị hoán đổi bảo đảm không vượt quá khối lượng chủ sở hữu công cụ nợ đã đăng ký và được phong tỏa tại Trung tâm Lưu ký Chứng khoán Việt Nam
+ Phải xác định số lượng công cụ nợ được hoán đổi trả lại cho chủ sở hữu công cụ nợ bị hoán đổi theo quy định của pháp luật.
+ Cuối cùng phải xác định ngày hoán đổi; kỳ hạn còn lại của các loại công cụ nợ hoán đổi.
Và căn cứ vào đơn đăng ký của chủ sở hữu công cụ nợ bị hoán đổi, điều kiện, điều khoản của công cụ nợ hoán đổi, thì vào ngày tổ chức hoán đổi chủ thể tổ chức phát hành phải thoả thuận với chủ sở hữu công cụ nợ về nội dung hoán đổi như đã nêu ở trên.
– Nếu các bên thống nhất được với chủ sở hữu công cụ nợ về việc hoán đổi, chủ thể tổ chức phát hành và chủ sở hữu công cụ nợ ký hợp đồng hoán đổi theo quy định của pháp luật.
– Để thực hiện việc đăng ký, lưu ký và niêm yết đối với công cụ nợ được hoán đổi, hủy đăng ký, rút lưu ký, hủy niêm yết đối với các công cụ nợ bị hoán đổi và ngừng phong tỏa công cụ nợ không thống nhất được với chủ sở hữu về việc hoán đổi được căn cứ vào hợp đồng ký kết, chủ thể tổ chức phát hành công cụ nợ thông báo chi tiết kết quả hoán đổi cho Sở Giao dịch chứng khoán, Trung tâm Lưu ký chứng khoán Việt Nam theo quy định của pháp luật
– Bước 4: Công bố kết quả: Kết thúc đợt hoán đổi, chủ thể tổ chức phát hành công cụ nợ thực hiện công bố thông tin theo quy định tại Điều 28 Thông tư 110/2018/TT-BTC ngày 15 tháng 11 năm 2018 hướng dẫn mua lại, hoán đổi công cụ nợ của Chính phủ, trái phiếu được Chính phủ bảo lãnh và trái phiếu chính quyền địa phương tại thị trường trong nước do Bộ trưởng Bộ Tài chính ban hành.
Như vậy có thể thấy được việc thông báo phong tỏa công cụ nợ đăng ký bán lại theo phương thức thỏa thuận phải được thực hiện theo đúng trình tự, thủ tục mà pháp luật quy định. Việc thông báo phong tỏa công cụ nợ đăng ký bán lại theo phương thức thỏa thuận đăng ký hoán đổi là hoạt động do chính quyền địa phương đó đề nghị Trung tâm Lưu ký chứng khoán Việt Nam phong tỏa công cụ nợ đăng ký bán lại theo phương thức thỏa thuận.
Cơ sở pháp lý:
– Thông tư 110/2018/TT-BTC hướng dẫn mua lại, hoán đổi công cụ nợ của Chính phủ, trái phiếu được Chính phủ bảo lãnh và trái phiếu chính quyền địa phương tại thị trường trong nước do Bộ trưởng Bộ Tài chính ban hành
