Qua kiểm tra hồ sơ di chuyển từ tỉnh HN đến tỉnh LC, bảo hiểm xã hội tỉnh LC đã phát hiện hồ sơ hưởng BHXH giả của bà Hoàng Thị N,48 tuổi thường trú tại thị xã Y(tỉnh LC) nên đã chuyển sang cơ quan điều tra xác minh.
Tóm tắt câu hỏi:
Qua kiểm tra hồ sơ di chuyển từ tỉnh HN đến tỉnh LC, bảo hiểm xã hội tỉnh LC đã phát hiện hồ sơ hưởng BHXH giả của bà Hoàng Thị N,48 tuổi thường trú tại thị xã Y(tỉnh LC) nên đã chuyển sang cơ quan điều tra xác minh. Qua xác minh, điều tra được biết, N thấy một số người ở địa phương làm hồ sơ BHXH giả chiếm đoạt tiền của nhà nước trót lọt nên đã nảy sinh ý định chiếm đoạt tiền của nhà nước. Tháng 4/2009, Hoàng Thị N đã chủ động tìm gặp và đưa cho Phạm Văn K, 50 tuổi là người quen của N ở thôn SD, huyện PS tỉnh HN 50 triệu đồng, nhờ K làm giả hồ sơ giấy tờ để được hưởng chế độ mất sức lao động. K tuy không làm giả được hồ sơ BHXH nhưng vẫn nhận lời, K gặp và bàn bạc với Phạm Anh V, 45 tuổi phó phòng Bảo hiểm xã hội huyện TN tỉnh LC nhờ V làm hồ sơ giả cho bà N với giá 30 triệu đồng, số tiền còn lại K chiếm đoạt bỏ túi riêng, Phạm Anh V đã làm một bộ hồ sơ giả mang tên Hoàng Thị N được hưởng BHXH tại tỉnh HN rồi chuyển cho bà N làm làm thủ tục hưởng chế độ BHXH tại tỉnh LC. Sau khi làm xong hồ sơ giả cho bà N, V đã gọi cho K, nhắn bà N đưa thêm cho V 10 triệu đồng nữa. Bà N đồng ý và đã giao cho K đủ số tiền 10 triệu đồng. Với hồ sơ giả trên bà N đã chiếm đoạt tiền BHXH với tổng số tiền là 244 triệu đồng. Cũng qua xác minh, cơ quan điều tra còn phát hiện thêm trong thời gian là phó phòng bảo hiểm XH của huyện TN tỉnh LC. Phạm Anh V đã làm giả 3 bộ hồ sơ của 3 cá nhân khác (hồ sơ khống) và đã chiếm đoạt số tiền bảo hiểm xã hội từ 3 bộ hồ sơ đó là 565 triệu đồng. Câu hỏi: trên cơ sở quy định của Bộ luật hình sự, hãy xác định tội danh với Hoàng Thị N, Phạm Văn K và Phạm Anh V.
Luật sư tư vấn
Cám ơn bạn đã gửi câu hỏi của mình đến Ban biên tập – Phòng tư vấn trực tuyến của Công ty LUẬT DƯƠNG GIA. Với thắc mắc của bạn, Công ty LUẬT DƯƠNG GIA xin được đưa ra quan điểm tư vấn của mình như sau:
Trước tiên bạn cần khẳng định cả ba đối tượng này đều có hành vi vi phạm theo quy định của Bộ luật hình sự năm 1999 sửa đổi, bổ sung 2009, Luật phòng, chống tham nhũng 2005, Nghị định số 59/2013/NĐ-CP bao gồm:
Theo quy định của Nghị định số 59/2013/NĐ-CP thì các hành vi tham nhũng được quy định tại các Khoản 1, 2, 3, 4, 5, 6 và 7 Điều 3 Luật phòng, chống tham nhũng được xác định theo quy định tại Bộ luật Hình sự năm 1999, cụ thể là tại mục A các tội phạm về tham nhũng.
Vậy cần phân tích các dấu hiệu phạm tội của từng chủ thể theo các quy định sau:
Thứ nhất: Tội tham ô tài sản (Điều 278 Bộ luật hình sự)
Hành vi tham nhũng thuộc tội tham ô tài sản là hành vi lợi dụng chức vụ, quyền hạn chiếm đoạt tài sản mà mình có trách nhiệm quản lý có giá trị từ hai triệu đồng trở lên hoặc dưới hai triệu đồng nhưng gây hậu quả nghiêm trọng, đã bị xử lý kỷ luật về hành vi này, đã bị kết án về một trong các tội phạm về tham nhũng chưa được xóa án tích mà còn vi phạm.
Thứ hai: Tội nhận hối lộ (Điều 279 Bộ luật hình sự)
Hành vi tham nhũng thuộc tội nhận hối lộ là hành vi lợi dụng chức vụ, quyền hạn, trực tiếp hoặc qua trung gian đã nhận hoặc sẽ nhận tiền, tài sản hoặc lợi ích vật chất khác dưới bất kỳ hình thức nào có giá trị từ hai triệu đồng trở lên hoặc dưới hai triệu đồng nhưng gây hậu quả nghiêm trọng, đã bị xử lý kỷ luật về hành vi này, đã bị kết án về một trong các tội phạm về tham nhũng chưa được xóa án tích mà còn vi phạm.
Thứ ba:Tội lạm dụng chức vụ, quyền hạn chiếm đoạt tài sản (Điều 280 Bộ luật hình sự)
Hành vi tham nhũng thuộc tội lạm dụng chức vụ, quyền hạn chiếm đoạt tài sản là hành vi lợi dụng chức vụ, quyền hạn chiếm đoạt tài sản của người khác có giá trị từ hai triệu đồng trở lên hoặc dưới hai triệu đồng nhưng gây hậu quả nghiêm trọng, đã bị xử lý kỷ luật về hành vi này, đã bị kết án về một trong các tội phạm về tham nhũng chưa được xóa án tích mà còn vi phạm.
Thứ tư: Tội lợi dụng chức vụ, quyền hạn trong khi thi hành nhiệm vụ, công vụ vì vụ lợi (Điều 281 Bộ luật hình sự)
Hành vi tham nhũng thuộc tội lợi dụng chức vụ, quyền hạn trong khi thi hành nhiệm vụ, công vụ vì vụ lợi là hành vi vì vụ lợi hoặc động cơ cá nhân khác mà lợi dụng chức vụ, quyền hạn làm trái công vụ gây thiệt hại cho lợi ích của Nhà nước, của xã hội, quyền và lợi ích hợp pháp của công dân.
>>> Luật sư tư vấn pháp luật trực tuyến qua tổng đài: 1900.6568
Thứ năm: Tội giả mạo trong công tác vì vụ lợi (Điều 284 Bộ luật hình sự)
Hành vi tham nhũng thuộc tội giả mạo trong công tác vì vụ lợi là hành vi vì vụ lợi hoặc động cơ cá nhân khác mà lợi dụng chức vụ, quyền hạn thực hiện sửa chữa, làm sai lệch nội dung giấy tờ, tài liệu; làm, cấp giấy tờ giả; giả mạo chữ ký của người có chức vụ, quyền hạn.
Như vậy, khi phân tích định danh tội phạm bạn cần xem xét yếu tố đồng phạm giữa các bên để khẳng định hành vi vi phạm của V, ngoài ra nhận định bên đưa hối lộ và bên nhận hối lộ theo quy định tại Điều 289, Điều 290 Bộ luật hình sự để xác định hành vi vi phạm của bà N và K.
Hy vọng rằng sự tư vấn của chúng tôi sẽ giúp bạn lựa chọn phương án thích hợp nhất để giải quyết những vướng mắc của bạn. Nếu còn bất cứ thắc mắc gì liên quan đến sự việc bạn có thể liên hệ Tổng đài tư vấn pháp luật trực tuyến 24/7 của Luật sư: 1900.6568 để được giải đáp.
